Impostos

"Nada é mais certo neste mundo do que a morte e os impostos"

Benjamin Franklin

Panorama tributário

A arrecadação de tributos do governo federal bateu um novo recorde em 2024 e encerrou o ano com R$ 2,709 trilhões. É o maior valor registrado na história em 30 anos, segundo dados da Receita Federal publicados.  A tributação brasileira é complexa e as empresas enfrentam uma das maiores cargas tributárias do mundo, com impostos que podem representar mais de 35% da receita da empresa. Após quase 30 anos de debates no Congresso Nacional e incontáveis promessas de simplificação fiscal, o Brasil finalmente inicia a transição para um novo sistema tributário. A Reforma Tributária, aprovada por meio da Emenda Constitucional nº 132/2023 e em fase de regulamentação em 2025, promete solucionar a complexidade tributária brasileira. 

Com a implementação da reforma tributária, as empresas enfrentarão mudanças significativas nos próximos meses e anos, exigindo atenção especial das organizações. A principal alteração é a introdução do sistema dual de IVA e a uniformização de alíquotas que, somadas à crescente digitalização das obrigações fiscais e às complexidades do ambiente tributário internacional, criam um cenário de riscos tributários, abrangendo aspectos desde a transição do sistema tributário até os impactos setoriais específicos.

  • IVA Dual: Alíquota padrão que pode atingir até 28% (somando CBS e IBS)
  • Período de teste e ajustes na implementação da reforma
  • Maior fiscalização através de cruzamento de dados
  • Aumento das obrigações acessórias digitais
  • Riscos de inconsistências em declarações eletrônicas
  • Interpretações divergentes da legislação
  • Aumento de autuações fiscais
  • Chegada do DREX (Real Digital)

Impactos setoriais

Os diferentes setores da economia brasileira enfrentarão impactos distintos com as mudanças tributárias previstas. O setor de serviços será o mais afetado, com alterações significativas nas alíquotas — passando da média atual de 4% a 15% para um mínimo de 27% — impactando principalmente empresas que antes se beneficiavam de alíquotas menores do ISS. A indústria, por sua vez, se beneficiará da simplificação tributária, embora necessite adaptar seus incentivos fiscais.

O varejo terá que readequar preços e sistemas, enquanto o setor agropecuário contará com características particulares, incluindo o tratamento diferenciado para produtos in natura e um novo sistema de aproveitamento de créditos ao longo da cadeia produtiva. O setor financeiro, por sua vez, precisará se adequar a novas regulamentações específicas e investir na integração digital, principalmente devido à implementação do DREX.

Cada setor necessitará desenvolver estratégias próprias para enfrentar essas mudanças, levando em conta seus desafios específicos no processo de adaptação ao novo sistema tributário.

  • Mudanças nas alíquotas por setor
  • Novos regimes especiais
  • Alterações em benefícios fiscais existentes
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Inteligência fiscal

Otimizar, reduzir, recuperar e até mesmo extinguir impostos é a nossa especialidade e podemos fazer o mesmo pelo seu negócio!

Oferecemos estratégias especialistas, pensadas e desenvolvidas a partir do acompanhamento das mudanças diárias da legislação e de mecanismos que orbitam a tributação no Brasil.

Por meio de eficiência técnica, alto nível de especialização teórica e mais de 35 anos de experiência tributária, oferecemos serviços para empresas enquadradas no lucro real e lucro presumido, que garantem aos negócios, inteligência fiscal gerando economia tributária, bem como maior conformidade nas operações fiscais e por consequência Interferindo diretamente na estabilidade e lucratividade da empresa.  

O que fazemos e como os serviços podem ajudar sua empresa

Gestão, planejamento e auditoria Tributária

Nossa proposta é trazer sustentabilidade financeira para as empresas, por meio de uma gestão inteligente das operações fiscais, antecipando riscos e oportunizando aos clientes a proteção necessária contra as altas cargas tributárias brasileiras.

CONSULTORIA TRIBUTÁRIA

Solução eficiente com resultados comprovados, atuando de forma especialista, com integridade, garantindo assim as melhores oportunidades para as empresas.

AUDITORIA TRIBUTÁRIA

Diariamente as altas taxas de impostos levam muitos empresários a falência por uma má gestão fiscal. O que faz do planejamento tributário uma potente ferramenta empresarial.

PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO

Diariamente as altas taxas de impostos levam muitos empresários a falência por uma má gestão fiscal. O que faz do planejamento tributário uma potente ferramenta empresarial.

ANÁLISE FISCAL

Usando método personalizado e cruzamentos de dados, identificamos ativos e passivos decorrentes de tributos federais e estaduais, dos últimos cinco anos da escrituração.

INCENTIVOS FISCAIS

Medidas que promovem descontos, isenções, compensações e outros modelos que aliviam a carga tributária nas empresas. Sejam de esfera federal, estadual ou municipal, existem diversas possibilidades de incentivos.

GESTÃO TRIBUTÁRIA

Esse serviço tem o objetivo de trazer maior sustentabilidade financeira através da antecipação de riscos, oportunizando assim as organizações a se protegerem das altas cargas tributárias brasileiras.

Identifique custos e reduza gastos

Compensação ou recuperação de créditos tributários

Crédito tributário são valores advindos das obrigações tributárias anuais e mensais que os contribuintes podem ter a partir da ocorrência de um determinado fato gerador.

A ineficiência por parte da gestão fiscal das empresas, gerada pelo desconhecimento aprofundado das legislações tributárias, deixa as organizações às margens dos riscos tributários, provocando equívocos no cumprimento exigido pelo fisco, relacionados a base de cálculo e a alíquota do tributo, entre outros temas exigidos nas obrigações tributárias.

Nos fazemos a revisão das declarações feitas nos últimos 5 anos, visto que para tomar as melhores decisões quanto ao setor fiscal dos negócios, é necessário avaliar minuciosamente os registros contábeis, para então identificar valores passíveis a restituição decorrentes do pagamento excedente de impostos.

PIS/COFINS

SAIBA MAIS
Identificação de valores em impostos pagos a maior e reduzindo a carga mensal de impostos futuros.

CRÉDITOS PREVIDENCIÁRIOS

SAIBA MAIS
Recuperação da contribuição previdenciária sobre verbas indenizatórias.

CRÉDITOS DE IPI

SAIBA MAIS
Identificação de valores em impostos sobre industrializados pagos a maior, evitando prejuízos desnecessários.
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Resultados comprovados

Valores já recuperados

Alguns avisos de pagamento emitidos pela Receita Federal com os depósitos realizados em conta decorrente sob a efetivação com sucesso da recuperação de créditos para nossos clientes.

Maiores vantagens dos serviços

O processo é legalizado, transparente e rápido, e é pelos resultados favoráveis já convertidos com sucesso, que confiamos o pagamento da ação somente após a execução e êxito do serviço, assim construímos uma relação de confiança entre nossos negócios.

  • Economia substancial: Redução significativa na carga tributária através de planejamento fiscal estratégico
  • Análise detalhada de notas fiscais para identificar possíveis créditos tributários não aproveitados
  • Revisão completa das declarações fiscais dos últimos 5 anos para encontrar oportunidades de recuperação
  • Implementação de sistemas de controle fiscal para evitar pagamentos em duplicidade
  • Acompanhamento mensal das obrigações tributárias para garantir conformidade
  • Elaboração de relatórios personalizados sobre a situação fiscal da empresa
  • Preparação para auditorias fiscais
  • Resposta a notificações das autoridades fiscais
  • Planejamento tributário para expansão de negócios
  • Reestruturação societária visando eficiência fiscal
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Quais são as hipóteses?

Atualmente, os tributos são calculados sobre a Receita Bruta e o percentual é muito significativo (9,25% no regime não cumulativo e 3,65% no regime cumulativo).

Já o ICMS, em todos os entes federados, pode chegar a 25%, conforme os tipos de produtos. Para se ter uma ideia do potencial econômico, pegue, por exemplo, uma empresa cuja base de cálculo do PIS/COFINS seja de R$ 1 milhão por mês. Nesse caso, o ICMS incidente à alíquota de 18% seria de R$180.000,00. Se considerado na base de cálculo o ICMS para uma alíquota de 3.65% de PIS/COFINS, o seu valor será de R$36.500,00 mensais.

Com a exclusão do ICMS, o total a ser pago cairá para R$29.930,00. Diante disso, há uma diferença de R$6.570,00 mensalmente.

Dúvidas Frequentes

  • PIS (Programa de Integração Social)– receita bruta e repique;
  • COFINS (Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social);
  • ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços);
  • IPI (Imposto sobre Produtos Industrializados);
  • ICMS-ST (ICMS-Substituição Tributária);
  • IRPJ (Imposto de Renda Pessoa Jurídica);
  • CSLL (Contribuição Social sobre o Lucro Líquido);
  • FGTS (Fundo de Garantia por Tempo de Serviço) – multa dos 10% em demissões sem justa causa;
  • INSS (Instituto Nacional da Seguridade Social) sobre verbas indenizatórias – nos casos de demissão sem justa causa;
  • ICMS pago nas contas de Energia elétrica

Não, pois os nossos honorários são cobrados somente após a Receita restituir o cliente (depósito na conta corrente da empresa), ou seja, no êxito. O cliente não nos adianta nenhum valor.

Dependendo do débito que a empresa tiver, a receita federal pode abater e pagar a diferença. Logo, isso não é um problema para sua empresa voltar a ter lucratividade.</p>
Tal situação é bem importante. A empresa conta com um serviço rápido para diminuir o seu passivo tributário. E também passa a diminuir a incidência de juros sobre o montante principal. Isso se após a compensação ainda restar algum débito para a empresa.</p>
Cabe lembrar que a multa e os juros na legislação tributária aumentam e muito a dívida da empresa. Não raramente observamos dívidas dobrarem de valor apenas com juros e multas.</p>

Este trabalho é incentivado pela Receita Federal, além de já estar em lei, foi confirmado em diversas Soluções de Consultas emitidas pela Receita. Ainda assim, criamos um vínculo contratual nos responsabilizando pelos créditos apontados.

Não, somente na conta corrente da empresa